ИИС типа А гарантирует возврат НДФЛ с взноса, а типа Б освобождает доход инвестсчета от налогообложения. Вывести деньги с ИИС можно только при его закрытии. Но если закрыть такой счет в течение трех лет с даты его открытия, то все выплаты по налоговым вычетам придется вернуть. То есть нужно быть готовым держать деньги на ИИС не менее трех лет. После этого срока все преимущества ИИС продолжат действовать, при этом закрыть счет и вывести деньги вы сможете в любой момент — ждать еще три года не придется. Вид брокерского счета для долгосрочных инвестиций отличие брокерского счета от иис с льготным налоговым режимом.

Разница между ИИС и брокерским счетом

Сейчас время компьютеризации всего, поэтому открыть ИИС онлайн вы можете даже с мобильного телефона. Достаточно скачать брокерское приложение, внести персональные данные (паспорт, ИНН), пройти несложный тест. Вам не нужно делать выбор типа льготы в момент открытия счета, вы можете это сделать по окончании первого отчетного года или же по истечении трех лет. Но если вы после первого года получили возврат НДФЛ (второй тип), то перейти к другому варианту нельзя. 📌 Применяется при закрытии ИИС и позволяет не платить налог с дохода от сделок с ценными бумагами и купонов облигаций. Например, можно открыть счет в январе 2024 года, внести на него первые деньги в декабре 2024, а закрыть счет и забрать деньги в январе 2029.

В какой момент времени выгодней всего открывать счет ИИС?

Какая минимальная сумма нужна для открытия ИИС? Обычно брокеры позволяют открыть ИИС и не зачислять на него деньги, но без денег нет инвестиций. ИИС с доверительным управлением можно открыть в управляющей компании, например в УК «Первая» или «Альфа-капитал».

Инвестиционные налоговые вычеты

В остальных случаях ИП не платит НДФЛ по ставке 13%. ИП обычно выбирают более выгодные режимы налогообложения, например упрощенку или вмененку. Налоговая вернет НДФЛ на те реквизиты, которые вы укажете в заявлении — его можно подать вместе с декларацией.

Открыть счет и начать инвестировать

Если закрыть ИИС раньше минимально допустимого срока, право на вычет типа Б тоже пропадет. Банковские вклады также приносят определенный доход, но в отличие от инвестиций процент по депозиту заранее известен. Можно открыть ИИС без брокерского счета, но менеджеры брокеров часто автоматически заводят сразу оба счета для клиента. Это удобно для ситуаций, если ИИС закроется по каким-либо причинам. Например, при частичном выводе средств до истечения 3 лет.

Чем отличается брокерский счет от ИИС?

А за покупку и продажу паев, как правило, есть дополнительные надбавки в несколько процентов со стороны управляющей компании. ИИС — это специальный инвестиционный счет со льготным налоговым режимом, которым вы управляете самостоятельно. Например, вы открыли свой старый ИИС четыре года назад и решили его трансформировать в сентябре 2024 года. При переходе на ИИС нового типа зачтется 3 полных года до 2024 года + 8 месяцев с января по сентябрь в 2024 году. Срок действия нового ИИС после трансформации составит 3 года и 8 месяцев.

Что выбрать: ИИС или брокерский счет?

Этот вычет применяется при закрытии ИИС, и он позволяет не платить налог с дохода от сделок с ценными бумагами и купонов облигаций. Налог с дивидендов уплачивать все равно придется. Индивидуальный инвестиционный счет — это разновидность брокерского счета в России, который появился в 2015 году. С его помощью можно покупать и продавать бумаги. Однако в отличие от обычного брокерского счета у ИИC есть ограничения и преимущества.

Что лучше открыть — ИИС или брокерский счет

Здесь больше вопрос времени, а не денежной выгоды, так как сумма возврата зависит исключительно от суммы инвестиций и доходов. Гражданин России может не только открыть индивидуальный инвестиционный счет, но и законно платить налоги в меньшем объеме. Брокер будет выполнять сделки по поручению, при этом подбирать активы и составлять портфель инвестор будет самостоятельно. Чтобы делегировать и эту работу, нужно обратиться к услугам доверительного управления активами. Если уже есть ИИС старого типа, то есть открытый до конца 2023 года, ИИС-3 открыть нельзя. Можно превратить уже имеющийся ИИС в ИИС-3, но придется учесть, что условия по нему будут другие.

Тогда вы сможете оценить доходность своих инвестиций и посчитать, какой тип налогового вычета будет выгоднее. Но если вы уже получали налоговые вычеты, придется вернуть деньги и уплатить пени. ИИС, открытый до 31 декабря 2023 года, — 3 года. Если закрыть счет раньше, выплаты по вычетам придется вернуть.

Кроме того, открытие обособленного счета требует значительных затрат и несет ряд неудобств. На брокерский счет можно перевести любую сумму в разных валютах. Некоторые крупные брокеры предлагают пополнить счет в долларах США, евро, юанях и британских фунтах. Начинающие инвесторы задаются вопросом, можно ли уже открытый брокерский счет перевести на ИИС. Подборка наиболее важных документов по запросу Отличие иис от брокерского счета (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Но раз вы читаете наш курс, значит, хотите разобраться самостоятельно. Советуем отказаться от доверительного управления. 📌 Обратиться за вычетом надо в течение трех календарных лет после года, в котором пополнили ИИС, иначе вычет пропадет. А вот если вы внесли деньги в 2024 году, а обратились в налоговую только в 2028, налоговая ничего не вернет.

• Кроме того, снимать с него средства можно, когда захотите, а выбор доступных инструментов для инвестиций больше.
• Но у каждого счета есть свои особенности использования, в том числе, с точки зрения налогообложения.
• А когда будете закрывать инвестиционный счет, можете оформить вычет типа Б и не платить налог с дохода, полученного на счете.
• Условия обслуживания могут быть изменены брокером в одностороннем порядке в любое время в соответствии с условиями регламента брокерского обслуживания.
• Но мало кто из инвесторов готов отказаться от дополнительной доходности в размере 13%.

В январе 2024 года он уже может подать заявление на получение налогового вычета и вернуть 52 тыс. При этом закрыть ИИС он сможет через 3 года (29 декабря 2026 года) либо в любой момент позднее. Можно применять каждый год вычет типа А, если ежегодно вносить деньги на ИИС.

Зачисленные на ИИС купоны и дивиденды считаются пополнением счета? Если они сразу поступили туда, то не считаются, то есть не входят в тот 1 млн в год, который можно вносить на ИИС, и не подходят для получения вычета. Но если вы получили их на банковский или брокерский счет, а затем сами перевели на ИИС, тогда это считается пополнением счета. У некоторых брокеров возможны повышенные комиссии, когда на счете денег и ценных бумаг меньше чем на 30—50 тысяч рублей. Впрочем, если на ИИС ничего нет, то и комиссий обычно нет. При закрытии ИИС можно продать все активы и вывести деньги, а можно перенести активы на обычный брокерский счет.

Если за отчетный год вы получили налогооблагаемый доход 200 тысяч рублей, а вложили 250 тысяч рублей, то возврат осуществляется только с суммы 200 тысяч. После окончания срока весь доход, полученный от торговли, освобождается от налогообложения. Этот способ подходит для тех, кто успешно торгует на бирже и имеет бОльшую прибыль, чем налоговый вычет, и для тех, кто не имеет налогооблагаемого дохода. С 2022 года многие брокеры ввели систему упрощенной подачи заявлений на вычет по инвестиционному счету. Все, что требуется от инвестора, — запросить вычет в интерфейсе брокера либо дождаться уведомления о праве на вычет в личном кабинете ФНС и оформить заявление там.